Maxime Real Estate

Een bank leent u alleen geld als ze er zeker van is dat ze die centen terugkrijgt. Als u een lening afsluit om vastgoed te kopen, probeert de bank die schuld dan ook veilig te stellen, voor het geval u er niet in slaagt uw lening terug te betalen. Meestal gebeurt dat onder de vorm van een hypotheek op uw woning. Als u uw krediet dan niet meer kunt terugbetalen, kan de bank uw woning verkopen om haar geld te recupereren.

In zeldzame gevallen gaat de bank zelfs akkoord u geld te lenen in ruil voor een eenvoudige hypotheekbelofte. U verbindt er zich dan toe dat er geen hypotheek of mandaat van een andere schuldeiser op uw woning rust. Die vorm biedt de bank de laagste zekerheidsgraad. ‘De combinatie van zekerheden die banken inbouwen om een lening in te dekken varieert enorm’, zegt woordvoerster Joëlle Neeb van ING België. ‘Ze hangt af van de parameters van het dossier. En vooral van de risico’s.’ Bovendien leidt elke waarborgvorm tot andere kosten en fiscale behandelingen. Een overzicht.

Kosten. Behalve de bancaire dossierkosten brengt een hypotheek, die gesloten wordt door een akte bij de notaris, ook hypothecaire inschrijvingskosten met zich mee. Die bestaan uit de erelonen van de notaris en registratierechten. Voor een geleend bedrag van 200.000 euro schat de rekenmodule van de notarisfederatie de kosten op 5.207 tot 5.570 euro: 700 tot 1.000 euro gaat naar administratiekosten en 925 euro naar erelonen voor de notaris, terwijl de rest verband houdt met registratierechten, inschrijvingsrechten en hypotheekrechten.

Fiscaliteit. Een woningkrediet dat gedekt wordt door een hypotheek is voor de ontlener de duurste optie, maar het is de enige kredietvorm die in aanmerking komt voor een fiscale aftrek voor de enige en eigen woning. In Vlaanderen is dat de woonbonus, in Wallonië de wooncheque.

Ook een hypothecair mandaat wordt verleend via een bij de notaris verleden akte. Banken aanvaarden evenwel zelden alleen een hypothecair mandaat. Meestal staan ze dat alleen toe voor een deel van het ontleende bedrag. De hoogte ervan bepalen ze zelf.

Een hypothecair mandaat wordt meestal voorgesteld aan klanten met een beperkt risico, klanten van wie de bank dus redelijk zeker is dat ze hun lening zonder problemen kunnen aflossen.

De belastingplichtige kan wel blijven genieten van de gewone aftrek van de (federale) intresten waarop hij eventueel recht heeft. Hij kan de intresten van elke lening die hij heeft aangegaan met de bedoeling een onroerend goed te behouden, te kopen of te onderhouden in mindering brengen van zijn volledig kadastraal inkomen. Dat kan zelfs bij een consumentenkrediet, op voorwaarde dat dat verband houdt met een onroerend goed.

De hypotheekbelofte biedt de bank de minste garantie. Ze is niet meer dan een belofte van de klant om zijn goed te hypothekeren zodra de bank dat vraagt. Hypotheekbeloften zijn erg zeldzaam. ‘ING beveelt de praktijk niet meer aan voor hypothecaire leningen’, zegt Joëlle Neeb.

Fiscaliteit. De terugbetaling en de betaling van de intresten van een hypothecaire lening gedekt door een hypotheekbelofte geven uiteraard geen recht op fiscale voordelen verbonden aan de enige en eigen woning. Maar ook hier mag u, als dat kan, de intresten van zo’n lening aftrekken volgens de gewone intrestaftrek.